有価証券報告書-第14期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	328	千円	1,635	千円
関係会社株式評価損	67,434		140,967
繰越欠損金	488,689		447,588
貸倒引当金	473,055		-
その他	43,952		44,637
計	1,073,460		634,828
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△488,689		△384,391
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△584,771		△183,224
評価性引当額合計	△1,073,460		△567,615
繰延税金資産合計	-		67,212
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	6,366		3,860
その他	123		21
繰延税金負債合計	6,489		3,882
繰延税金資産純額(△負債)	△6,489		63,330

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。