有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
①流動資産
貸倒引当金	7,048千円	6,400千円
賞与引当金	39,993 〃	42,919 〃
繰延売上利益	59,251 〃	59,111 〃
未払事業税	9,808 〃	18,154 〃
その他	20,317 〃	21,796 〃
繰延税金負債(流動)との相殺	△3,395 〃	△3,787 〃
計	133,023千円	144,595千円
②固定資産
退職給付に係る負債	3,473千円	2,708千円
役員退職慰労引当金	10,876 〃	1,049 〃
減損損失	35,096 〃	44,949 〃
投資有価証券評価損	9,830 〃	9,830 〃
資産除去債務	94,833 〃	112,599 〃
その他	11,970 〃	15,041 〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△43,449 〃	△78,405 〃
計	122,631千円	107,773千円
評価性引当額	△13,909千円	△13,909千円
計	108,721千円	93,863千円
繰延税金資産合計	241,745千円	238,459千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
①流動負債
建設協力金	3,376千円	3,678千円
その他	18 〃	108 〃
繰延税金資産(流動)との相殺	△3,395 〃	△3,787 〃
計	―千円	―千円
②固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	31,291千円	41,861千円
圧縮積立金	13,580 〃	35,767 〃
その他	3,185 〃	3,818 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	△43,449 〃	△78,405 〃
計	4,607千円	3,042千円
繰延税金負債合計	4,607千円	3,042千円

差引:繰延税金資産純額

237,137千円

235,416千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%	30.81%
(調整)
住民税均等割	5.71〃	8.53〃
交際費	1.88〃	3.16〃
税率変更	3.70〃	―〃
税額控除	△2.21〃	△0.03〃
その他	1.35〃	△0.01〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.45%	42.46%