有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,799千円		36,457千円
関係会社株式	103,107		522,723
退職給付引当金	197,768		201,079
繰越欠損金	182,259		274,832
減損損失	-		50,879
その他	11,885		16,103
繰延税金資産小計	531,820		1,102,075
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△274,832
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△103,107		△827,242
評価性引当額小計	△103,107		△1,102,075
繰延税金資産合計	428,713		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,830		△6,292
その他	△1,512		-
繰延税金負債合計	△12,343		△6,292
繰延税金資産(負債)の純額	416,369		△6,292

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2025年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当事業年度(2026年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。