有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	10,106千円	7,118千円
賞与引当金	30,671千円	34,064千円
未払費用	4,901千円	5,482千円
たな卸資産評価損	8,435千円	5,827千円
長期未払金	62,244千円	44,100千円
貸倒引当金	8,789千円	10,870千円
退職給付に係る負債	4,556千円	12,212千円
資産除去債務	5,045千円	5,600千円
土地減損損失	67,704千円	61,728千円
税務上の繰越欠損金(注)1	11,432千円	―千円
その他有価証券評価差額金	1,680千円	―千円
その他	15,897千円	19,422千円
繰延税金資産小計	231,465千円	206,428千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	―千円	―千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△116,820千円	△118,542千円
評価性引当額小計	△116,820千円	△118,542千円
繰延税金資産合計	114,645千円	87,885千円
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△32,063千円	△19,513千円
その他有価証券評価差額金	△68,690千円	△51,876千円
その他	△545千円	△18,806千円
繰延税金負債合計	△101,298千円	△90,196千円
繰延税金資産(負債)の純額	13,345千円	△2,310千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰越税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	11,432	11,432千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	11,432	11,432千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	―	―千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.69%	1.98%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.08%	△0.06%
住民税均等割額	0.79%	0.64%
評価性引当額の増減	1.66%	0.01%
親子会社間の税率差異	0.51%	△0.37%
存外子会社留保利益	―	1.10%
その他	1.26%	△0.10%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	36.41%	33.78%