有価証券報告書-第51期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,565千円	5,820千円
未払事業所税	1,674千円	1,674千円
賞与引当金	25,571千円	30,520千円
未払社会保険料等	4,232千円	4,871千円
たな卸資産評価損	619千円	775千円
貸倒引当金	6,637千円	4,960千円
長期未払金	44,662千円	44,356千円
関係会社株式評価損	16,567千円	16,567千円
資産除去債務	4,005千円	4,492千円
退職給付引当金	―千円	19,109千円
その他有価証券評価差額金	364千円	―千円
その他	16,693千円	12,002千円
繰延税金資産小計	127,592千円	145,152千円
評価性引当額	△61,229千円	△71,382千円
繰延税金資産合計	66,362千円	73,770千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△29,119千円	△31,181千円
その他有価証券評価差額金	―千円	△1,003千円
その他	―千円	△12,675千円
繰延税金負債合計	△29,119千円	△44,860千円
繰延税金資産純額	37,243千円	28,909千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.88%	0.51%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.05%	△8.48%
留保金課税の影響	2.47%	3.41%
住民税均等割額	1.30%	0.55%
税額控除	△3.90%	△1.80%
評価性引当額の増減	△0.65%	1.94%
その他	―%	△0.35%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.86%	26.59%