有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6,953千円	7,118千円
賞与引当金	29,365千円	34,064千円
未払費用	4,697千円	5,482千円
たな卸資産評価損	521千円	5,767千円
貸倒引当金	8,349千円	10,870千円
長期未払金	44,356千円	44,100千円
関係会社株式評価損	16,567千円	17,375千円
資産除去債務	5,045千円	5,600千円
退職給付引当金	17,887千円	12,212千円
その他有価証券評価差額金	1,680千円	―千円
土地減損損失	―千円	61,728千円
その他	16,812千円	12,777千円
繰延税金資産小計	152,236千円	217,097千円
評価性引当額	△75,701千円	△135,917千円
繰延税金資産合計	76,535千円	81,179千円
(繰延税金負債)
繰越ヘッジ損益	―千円	△12,062千円
前払年金費用	△32,063千円	△19,513千円
その他有価証券評価差額金	―千円	△51,876千円
その他	△545千円	―千円
繰延税金負債合計	△32,609千円	△83,452千円
繰延税金資産純額	43,925千円	△2,272千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.45%	2.59%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△11.84%	△0.08%
住民税均等割額	0.59%	0.86%
評価性引当額の増減	0.77%	1.09%
抱合せ株式消滅差益	―%	△4.06%
抱合せ株式消滅差損	―%	8.67%
その他	0.82%	0.70%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	22.37%	40.35%