訂正有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,118千円	14,015千円
賞与引当金	34,064千円	35,654千円
未払費用	5,482千円	6,215千円
たな卸資産評価損	5,767千円	9,727千円
貸倒引当金	10,870千円	9,660千円
長期未払金	44,100千円	44,100千円
関係会社株式評価損	17,375千円	17,375千円
資産除去債務	5,600千円	6,230千円
退職給付引当金	12,212千円	11,973千円
土地減損損失	61,728千円	61,728千円
貸倒損失	―千円	46,740千円
その他	12,777千円	23,654千円
繰延税金資産小計	217,097千円	287,077千円
評価性引当額	△135,917千円	△181,270千円
繰延税金資産合計	81,179千円	105,806千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△12,062千円	△12,581千円
前払年金費用	△19,513千円	△47,854千円
その他有価証券評価差額金	△51,876千円	△74,772千円
繰延税金負債合計	△83,452千円	△135,209千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,272千円	△29,402千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.59%	1.72%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.08%	△0.06%
住民税均等割額	0.86%	1.89%
評価性引当額の増減	1.09%	6.36%
抱合せ株式消滅差益	△4.06%	―%
抱合せ株式消滅差損	8.67%	―%
その他	0.70%	0.02%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	40.35%	40.51%