有価証券報告書-第59期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	8,183千円	19,777千円
賞与引当金	33,754千円	34,065千円
未払費用	6,153千円	6,277千円
棚卸資産評価損	3,109千円	2,493千円
貸倒引当金	13,209千円	1,213千円
長期未払金	43,120千円	43,120千円
関係会社株式評価損	604,113千円	604,113千円
資産除去債務	7,790千円	16,391千円
退職給付引当金	8,898千円	6,933千円
土地減損損失	5,996千円	5,996千円
その他	4,356千円	1,729千円
繰延税金資産小計	738,687千円	742,113千円
評価性引当額	△682,131千円	△671,375千円
繰延税金資産合計	56,556千円	70,737千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△65,276千円	△80,992千円
その他有価証券評価差額金	△100,715千円	△133,780千円
資産除去債務	―千円	△2,009千円
その他	―千円	△386千円
繰延税金負債合計	△165,992千円	△217,169千円
繰延税金資産(負債)の純額	△109,436千円	△146,431千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	4.23%	1.97%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.06%	△0.47%
住民税均等割額	1.59%	0.94%
評価性引当額の増減	△6.17%	△0.78%
控除対象外源泉税	―	0.15%
その他	△0.37%	△0.18%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.79%	32.21%