有価証券報告書-第35期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	15,381千円		21,816千円
貸倒引当金繰入額	1,408		1,286
賞与引当金繰入額	12,985		13,384
未払事業税	9,412		7,113
未払費用	3,430		3,815
税務上の繰越欠損金	37,304		48,799
減損損失	18,081		12,868
リース資産	3,609		3,609
資産除去債務	519		527
その他	17,552		21,186
繰延税金資産小計	119,686		134,408
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△37,304		△48,799
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△13,790		△6,821
評価性引当額小計	△51,094		△55,620
繰延税金資産合計	68,591		78,788
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	92,539		124,054
繰延ヘッジ損益	692		3,409
在外連結子会社の減価償却費	211		174
資産除去債務に対応する資産	264		-
その他	1,001		2,727
繰延税金負債合計	94,709		130,366
繰延税金資産(負債)の純額	△26,117		△51,578

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	14,848	8,983	319	2,981	-	10,170	37,304
評価性引当額	△14,848	△8,983	△319	△2,981	-	△10,170	△37,304
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	8,983	319	2,981	-	-	36,514	48,799
評価性引当額	△8,938	△319	△2,981	-	-	△36,514	△48,799
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
評価性引当額の増減	1.6		0.6
海外子会社税率差異	0.1		△0.8
住民税均等割額	0.1		0.2
その他	△1.4		2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		34.4