有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	77,739千円		148,396千円
貸倒引当金繰入額	8,715		13,076
賞与引当金繰入額	18,606		23,352
退職給付引当金	8,750		9,955
役員退職慰労引当金	-		65,246
未払事業税	28,542		25,757
未払費用	4,526		5,501
株式報酬費用	2,647		9,183
未払賃借料	4,692		5,547
繰延ヘッジ損益	4,459		-
リース資産	-		19
その他	15,933		15,941
繰延税金資産小計	174,614		321,977
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	174,614		321,977
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	46,099		46,029
繰延ヘッジ損益	-		9,832
在外連結子会社の減価償却費	356		4,019
顧客関連資産	-		155,315
その他	5,617		7,748
繰延税金負債合計	52,073		222,945
繰延税金資産(負債)の純額	122,541		99,031

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適		法定実効税率と税効果会計適
用後の法人税等の負担率との間		用後の法人税等の負担率との間
の差異が法定実効税率の100分		の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略		の5以下であるため注記を省略
しております。		しております。