訂正有価証券報告書-第44期(平成30年5月1日-平成31年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年4月30日)	当連結会計年度 (2019年4月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	31,260千円	31,319千円
たな卸資産評価損	65,982〃	68,238〃
役員退職慰労引当金	105,898〃	109,899〃
資産除去債務	1,137〃	1,151〃
貸倒引当金	3,753〃	6,805〃
減損損失	303,550〃	308,938〃
その他有価証券差額金(損)	6,257〃	41,995〃
繰越欠損金(注)	117,101〃	65,204〃
その他	99,057〃	115,500〃
繰延税金資産小計	733,999千円	749,053千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円	△65,204千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-〃	△504,148〃
評価税引当額小計	△582,052〃	△569,352〃
繰延税金資産合計	151,946千円	179,700千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△36,582千円	△34,854千円
特別償却準備金	△6,796〃	△2,823〃
資産除去債務に対応する除去費用	△524〃	-〃
その他有価証券評価差額金	△103,540〃	△848,814〃
海外子会社の留保利益	△24,477〃	△27,416〃
繰延税金負債合計	△171,922千円	△913,907千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△19,975千円	△734,207千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰越税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年4月30日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	65,204	65,204
評価性引当額	-	-	-	-	-	△65,204	△65,204
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年4月30日)	当連結会計年度 (2019年4月30日)
法定実効税率	-%	30.27%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-〃	0.33〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-〃	△0.18〃
住民税等均等割額	-〃	0.58〃
試験研究費等の税額控除	-〃	△5.40〃
留保金課税	-〃	7.84〃
外国税額控除	-〃	△1.30〃
海外子会社の適用税率差	-〃	△0.90〃
海外子会社の留保利益	-〃	0.21〃
持分法による投資損益	-〃	1.61〃
連結上の消去等に係る項目	-〃	△2.92〃
評価性引当額の増減	-〃	8.58〃
その他	-〃	△0.59〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-〃	38.13〃

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。