有価証券報告書-第18期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)			当事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	28,669	千円		-	千円
減価償却費	25,324	千円		38,416	千円
減損損失	-	千円		1,278	千円
投資有価証券評価損	8,146	千円		11,514	千円
関係会社株式評価損	4,257	千円		33,085	千円
貸倒引当金	2,048	千円		36,923	千円
賞与引当金	26,873	千円		22,829	千円
ポイント引当金	9,858	千円		1,177	千円
資産除去債務	8,333	千円		8,268	千円
繰延資産	1,127	千円		992	千円
未払事業税	-	千円		16,369	千円
未払事業所税	-	千円		1,862	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円		1,109	千円
繰延税金資産小計	114,638	千円		173,828	千円
評価性引当額	△40,446	千円		△53,978	千円
繰延税金資産合計	74,192	千円		119,850	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52,583	千円		△60,336	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,686	千円		△3,689	千円
繰延税金負債合計	△56,270	千円		△64,025	千円
繰延税金資産純額	17,922	千円		55,824	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)			当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%		1.4	%
評価性引当額の増減	△35.3	%		1.7	%
特別税額控除	-	%		△6.0	%
その他	△0.4	%		△1.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.8	%		25.9	%