有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	30,023	千円		21,827	千円
投資有価証券評価損	9,536	千円		9,536	千円
関係会社株式評価損	33,085	千円		242,057	千円
貸倒引当金	149,794	千円		1,435	千円
賞与引当金	25,198	千円		7,192	千円
ポイント引当金	125	千円		-	千円
資産除去債務	8,294	千円		8,314	千円
繰延資産	1,152	千円		863	千円
未払金	734	千円		-	千円
未払事業税	22,024	千円		10,126	千円
未払事業所税	2,052	千円		2,287	千円
その他有価証券評価差額金	1,407	千円		748	千円
繰延税金資産小計	283,430	千円		304,390	千円
評価性引当額	△201,161	千円		△260,656	千円
繰延税金資産合計	82,269	千円		43,733	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△74,293	千円		△102,722	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,184	千円		△2,788	千円
繰延税金負債合計	△77,478	千円		△105,511	千円
繰延税金資産(負債)純額	4,790	千円		△61,777	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.4	%
評価性引当額の増減	11.9	%		5.5	%
特別税額控除	△5.4	%		△4.0	%
その他	△1.8	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7	%		32.2	%