有価証券報告書-第23期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費	19,813	千円		21,498	千円
減損損失	36,411	千円		-	千円
投資有価証券評価損	20,559	千円		20,559	千円
関係会社株式評価損	278,137	千円		278,137	千円
貸倒引当金	379,836	千円		424,081	千円
賞与引当金	21,672	千円		38,953	千円
資産除去債務	9,186	千円		12,460	千円
繰延資産	529	千円		583	千円
未払事業税	13,856	千円		12,370	千円
未払事業所税	2,259	千円		1,727	千円
前受収益	35,556	千円		22,230	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円		44	千円
繰延税金資産小計	817,820	千円		832,647	千円
評価性引当額	△678,321	千円		△721,874	千円
繰延税金資産合計	139,499	千円		110,772	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△39,827	千円		△28,428	千円
前払費用	△29,859	千円		△18,785	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,017	千円		△5,868	千円
繰延税金負債合計	△72,705	千円		△53,083	千円
繰延税金資産(負債)純額	66,794	千円		57,689	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	-	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%		1.1	%
評価性引当額の増減	-	%		4.6	%
特別税額控除	-	%		△0.2	%
役員賞与引当金	-	%		0.4	%
その他	-	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		36.9	%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。