有価証券報告書-第56期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,572千円	7,571千円
会員権評価損	1,224千円	1,224千円
未払費用	823千円	790千円
棚卸資産評価損	93,957千円	31,607千円
売上値引	18,334千円	19,147千円
売上取引に係る未確定の変動対価	64,457千円	69,986千円
その他	44,226千円	75,258千円
繰延税金資産の合計	230,596千円	205,587千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。