有価証券報告書-第40期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年12月31日)		当事業年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	7,941千円		8,644千円
製品保証引当金	15,970千円		28,943千円
受注損失引当金	5,563千円		58,810千円
貸倒引当金	1,954千円		3,849千円
たな卸資産評価損	20,551千円		21,206千円
繰越欠損金	5,072千円		1,419千円
その他	1,259千円		1,373千円
繰延税金資産(流動)小計	58,313千円		124,247千円
評価性引当額	-千円		△22,856千円
繰延税金資産(流動)合計	58,313千円		101,391千円
繰延税金負債(流動)
その他	1,192千円		146千円
繰延税金負債(流動)合計	1,192千円		146千円
繰延税金資産(流動)の純額	57,120千円		101,244千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	58,166千円		59,746千円
役員退職慰労引当金	41,236千円		-千円
会員権	1,804千円		1,804千円
貸倒引当金	7,244千円		7,244千円
繰越欠損金	30,965千円		324,282千円
資産調整勘定	10,460千円		9,570千円
長期未払金	-千円		11,241千円
その他	6,583千円		11,405千円
繰延税金資産(固定)小計	156,460千円		425,294千円
評価性引当額	△21,285千円		△418,637千円
繰延税金資産(固定)合計	135,175千円		6,657千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	37,377千円		20,409千円
その他	714千円		2,841千円
繰延税金負債(固定)合計	38,091千円		23,251千円
繰延税金資産(負債)(固定)の純額	97,083千円		△16,594千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。