有価証券報告書-第10期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成31年3月31日)	当連結会計年度 (令和2年3月31日)
	繰延税金資産
	税務上の繰越欠損金	4百万円	-百万円
	貸倒引当金	8,435	7,404
	減価償却費	1,374	1,094
	未払事業税	148	75
	有価証券評価損	280	694
	退職給付に係る負債	24	244
	連結会社間内部利益消去	12	23
	その他	2,219	1,920
	繰延税金資産小計	12,500	11,458
	評価性引当額	△6,459	△6,014
	繰延税金資産合計	6,040	5,443
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金	△7,367	△2,537
	退職給付に係る資産	△530	△692
	時価評価による簿価修正額	△1,095	△1,037
	その他	△145	△130
	繰延税金負債合計	△9,138	△4,397
	繰延税金資産(負債)の純額	△3,097百万円	1,046百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前連結会計年度 (平成31年3月31日)	当連結会計年度 (令和2年3月31日)
	法定実効税率	30.4%	30.4%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.7
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.5	△5.7
	住民税均等割	0.5	0.8
	評価性引当額の増減	△3.0	△4.0
	連結調整分	3.7	2.0
	その他	△0.6	1.4
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0%	25.6%