(8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
①株式報酬制度の概要
当社は、2017年度から、当社及び中核事業会社3社の取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。)及び取締役を兼務しない執行役員(国外居住者を除く。)を対象に、役割に応じて当社株式の交付を行う株式報酬制度(役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託を採用した制度(以下「本制度」という。)を導入しています。
当社は、2018年5月11日開催の取締役会において、同年6月27日開催の第8回定時株主総会における定款変更の承認を得ることを条件として、監査等委員会設置会社への移行に伴い、本制度を当社の監査等委員でない取締役(社外取締役及び国外居住者を除く。)及び中核事業会社3社(当社及び中核事業会社の4社を総称して、以下「対象会社」という。)の取締役並びに取締役を兼務しない執行役員(かかる取締役及び執行役員を総称して、以下「取締役等」という。)を対象とした株式報酬制度として、改めて設定することを決議しました。また、本制度を改めて設定する議案を同年6月27日開催の第8回定時株主総会に付議し、承認を得ました。
この制度は、役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託を採用し、2017年度から2019年度までの3事業年度にかかる取締役等の職務執行期間を対象として、役割に応じて、取締役等への当社株式の交付、又は、交付される当社株式のうち一部の換価処分金相当額の金銭を給付するものです。
(BIP信託契約の内容)

信託の種類	特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
信託の目的	対象会社の取締役等に対する株式報酬制度の導入
委託者	当社
受託者	三菱UFJ信託銀行株式会社 (共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
受益者	対象会社の取締役等のうち受益者要件を満たす者
信託管理人	当社と利害関係のない第三者(公認会計士)
信託契約日	2017年8月15日
信託の期間	2017年8月15日～2020年8月末日
制度開始日	2017年8月15日
議決権行使	行使しない
取得株式の種類	当社普通株式
信託金の上限額	3,000百万円(信託報酬・信託費用を含む。)
株式の取得時期	2017年8月21日
株式の取得方法	株式市場より取得
帰属権利者	当社
残余財産	帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託金から株式取得資金を控除した信託費用準備金の範囲内とする。

②取締役等に取得させる予定の株式の総数

当社	上限 120万株(対象期間である3事業年度に対して)
中核事業会社(3社計)	上限 480万株(同上)

③本制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
対象会社の取締役等のうち受益者要件を満たす者