有価証券報告書-第72期(令和3年6月1日-令和4年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年5月31日)		当事業年度 (2022年5月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	164,391千円		162,661千円
会員権評価損	12,062		12,062
関係会社株式評価損	12,117		12,117
未払事業税	3,526		11,621
貸倒引当金	170,423		136,127
賞与引当金	65,757		66,172
退職給付引当金	127,281		131,660
役員退職慰労引当金	85,157		88,879
資産除去債務	144,066		147,951
その他	58,827		83,627
繰延税金資産小計	843,612		852,882
評価性引当額	△521,054		△505,851
繰延税金資産合計	322,557		347,030
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△65,166		△62,135
その他有価証券評価差額金	△22,906		△30,669
繰延税金負債合計	△88,073		△92,804
繰延税金資産の純額	234,484		254,226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。