有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	413,037千円		394,499千円
賞与引当金	182,624		179,249
関係会社株式評価損	84,276		84,276
減損損失	90,161		68,543
株式報酬費用	32,289		39,917
未払社会保険料	25,763		25,620
減価償却超過額	14,299		16,179
未払事業所税	6,143		5,783
投資有価証券評価損	4,091		4,700
未払事業税	38,813		4,398
資産除去債務	8,323		1,858
その他	30,406		24,813
小計	930,230		849,840
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△131,014		△138,164
評価性引当額小計	△131,014		△138,164
繰延税金資産計	799,215		711,675
繰延税金負債
資産除去債務	△3		△2
投資の資本剰余金払戻	△463		△463
その他有価証券評価差額金	△30,987		△39,490
繰延税金負債計	△31,455		△39,956
繰延税金資産の純額	767,760		671,718

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.5
住民税均等割	0.5		0.9
試験研究費特別控除	△4.1		△4.8
評価性引当額	0.1		0.5
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2		27.6