有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
一括償却資産償却超過額	1,094	千円	1,920	千円
減価償却資産償却超過額	621		501
繰延資産償却超過額	212,730		145,726
研究開発費否認	836,309		607,327
買掛金否認	14,899		―
未払金否認	19,905		14,536
退職給付引当金否認	601		596
未払事業税否認	5,203		7,850
資産除去債務否認	3,143		3,736
株式報酬費用否認	4,908		16,829
繰越欠損金	1,454,943		2,012,894
繰延税金資産小計	2,554,361		2,811,921
評価性引当額	△2,554,361		△2,811,921
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―		102
繰延税金負債合計	―		102
繰延税金負債の純額	―		102

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。