有価証券報告書-第14期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	255,206千円		315,372千円
貸倒引当金	51,189		57,693
未払事業税	49		246
関係会社事業損失引当金	22		22
関係会社出資金評価損	10,979		10,979
販売用不動産	17,314		154,295
減損損失	14,697		30,262
保証金	2,909		2,909
関係会社株式	3,062		3,062
その他	14,336		13,882
繰延税金資産小計	369,768		588,727
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△255,206		△315,372
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△110,771		△271,312
評価性引当額小計	△365,978		△586,685
繰延税金資産合計	3,789		2,042
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,347		△2,042
その他	△442		-
繰延税金負債合計	△3,789		△2,042
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年8月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2024年8月31日)
当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。