有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
(1)流動資産
賞与引当金	7,291千円	6,834千円
貸倒引当金	164千円	105千円
未払事業税	5,837千円	4,428千円
前受収益	479千円	398千円
経費否認額	18,037千円	23,723千円
計	31,810千円	35,489千円
(2)固定資産
資産除去債務	3,207千円	3,232千円
ソフトウエア除却損	3,510千円	3,510千円
関係会社株式	-千円	9,280千円
計	6,717千円	16,022千円
繰延税金資産合計	38,527千円	51,511千円
繰延税金負債
固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,411千円	1,129千円
繰延税金負債合計	1,411千円	1,129千円
繰延税金資産の純額	37,116千円	50,382千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
役員賞与引当金	2.2%	1.6%
その他	△0.5%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6%	32.7%