有価証券報告書-第17期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,834千円	6,157千円
貸倒引当金	105千円	72千円
移転損失引当金	-千円	7,555千円
未払事業税	4,428千円	3,998千円
前受収益	398千円	333千円
減価償却超過額	-千円	2,777千円
経費否認額	23,723千円	24,047千円
資産除去債務	3,232千円	4,501千円
ソフトウエア除却損	3,510千円	3,173千円
関係会社株式	9,280千円	9,280千円
繰延税金資産合計	51,511千円	61,897千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,129千円	907千円
繰延税金負債合計	1,129千円	907千円
繰延税金資産(負債)の純額	50,382千円	60,990千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
役員賞与引当金	1.6%	1.6%
その他	0.2%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7%	32.5%