訂正有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,157千円	5,224千円
貸倒引当金	72千円	44千円
移転損失引当金	7,555千円	-千円
未払事業税	3,998千円	3,296千円
前受収益	333千円	295千円
減価償却超過額	2,777千円	-千円
経費否認額	24,047千円	17,791千円
資産除去債務	4,501千円	7,364千円
ソフトウエア除却損	3,173千円	-千円
関係会社株式	9,280千円	57,572千円
関係会社事業損失引当金	-千円	15,814千円
繰延税金資産小計	61,897千円	107,403千円
評価性引当額	-千円	△80,751千円
繰延税金資産合計	61,897千円	26,651千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	907千円	6,802千円
繰延税金負債合計	907千円	6,802千円
繰延税金資産(負債)の純額	60,990千円	19,849千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.2%
役員賞与引当金	1.6%	2.7%
評価性引当額の増減	-%	52.7%
その他	0.1%	0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%	87.0%