有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	911千円	1,023千円
未払事業税	22,349	21,449
賞与引当金	195,720	214,731
未払事業所税	3,315	1,972
退職給付引当金	202,082	206,802
減損損失	87,192	83,197
資産除去債務	37,929	38,745
その他	27,661	25,632
繰延税金資産小計	577,162	593,555
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,929	△38,745
評価性引当額小計	△37,929	△38,745
繰延税金資産合計	539,232	554,809
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,583	△5,180
その他	-	△817
繰延税金負債合計	△5,583	△5,998
繰延税金資産純額	533,648	548,811

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等損金不算入額	1.01	0.86
住民税均等割額	3.71	4.67
評価性引当額	0.33	0.00
税務上の収益認識差額	-	1.29
その他	△0.23	0.57
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.44	38.01