有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	1,465千円	6,933千円
未払事業税	2,086	5,961
賞与引当金	29,234	36,494
未払事業所税	1,335	810
退職給付引当金	210,519	226,413
減損損失	14,033	16,988
資産除去債務	39,448	40,498
繰越欠損金	123,038	34,588
その他	96,469	131,076
繰延税金資産小計	517,630	499,764
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△39,448	△59,938
評価性引当額小計	△39,448	△59,938
繰延税金資産合計	478,182	439,826
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,777	△4,374
その他	△9,403	△8,697
繰延税金負債合計	△14,181	△13,072
繰延税金資産純額	464,001	426,753

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等損金不算入額	2.48	1.84
住民税均等割額	5.88	1.05
評価性引当額	0.28	6.37
その他	△0.04	1.78
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.20	41.66