有価証券報告書-第25期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	1,023千円	1,465千円
未払事業税	21,449	2,086
賞与引当金	214,731	29,234
未払事業所税	1,972	1,335
退職給付引当金	206,802	210,519
減損損失	83,197	14,033
資産除去債務	38,745	39,448
繰越欠損金	-	123,038
その他	25,632	96,469
繰延税金資産小計	593,555	517,630
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△38,745	△39,448
評価性引当額小計	△38,745	△39,448
繰延税金資産合計	554,809	478,182
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,180	△4,777
その他	△817	△9,403
繰延税金負債合計	△5,998	△14,181
繰延税金資産純額	548,811	464,001

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等損金不算入額	0.86	2.48
住民税均等割額	4.67	5.88
評価性引当額	0.00	0.28
税務上の収益認識差額	1.29	-
その他	0.57	△0.04
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.01	39.20