有価証券報告書-第69期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	125,852	千円	140,267	千円
賞与引当金	45,098	千円	50,589	千円
未払事業税	6,915	千円	14,636	千円
未払費用	10,649	千円	16,213	千円
減損損失	49,827	千円	49,772	千円
役員退職慰労引当金	56,924	千円	59,921	千円
退職給付に係る負債	73,916	千円	76,853	千円
ゴルフ会員権評価損	18,698	千円	18,698	千円
繰越欠損金	101,662	千円	112,091	千円
貸倒引当金	20,726	千円	19,844	千円
投資有価証券評価損	3,007	千円	3,007	千円
その他	7,290	千円	16,669	千円
繰延税金資産小計	520,570	千円	578,565	千円
評価性引当額	△244,669	千円	△265,889	千円
繰延税金資産合計	275,901	千円	312,675	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△20,750	千円	△21,110	千円
在外子会社の留保利益	△5,334	千円	△9,046	千円
その他	△4,548	千円	△4,004	千円
繰延税金負債合計	△30,633	千円	△34,160	千円
繰延税金資産(負債)の純額	245,268	千円	278,514	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	195,175	千円	225,170	千円
固定資産-繰延税金資産	54,821	千円	57,657	千円
流動負債-繰延税金負債	△553	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△4,175	千円	△4,313	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	%	2.5	%
住民税均等割	1.3	%	0.9	%
留保金課税	0.8	%	2.2	%
所得拡大税制等の特別控除	△2.4	%	-	%
のれん償却額	3.0	%	2.2	%
在外子会社の留保利益	△1.0	%	0.4	%
評価性引当額	3.4	%	5.0	%
繰越欠損金の期限切れ	-	%	0.9	%
海外税率差等	1.3	%	△1.2	%
過年度法人税等	2.6	%	-	%
その他	△0.6	%	0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.2	%	44.5	%