訂正有価証券報告書-第68期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	113,482千円	125,852千円
賞与引当金	50,993千円	45,098千円
未払事業税	10,832千円	6,915千円
未払費用	12,128千円	10,649千円
減損損失	68,823千円	49,827千円
役員退職慰労引当金	51,407千円	56,924千円
退職給付に係る負債	65,887千円	73,916千円
ゴルフ会員権評価損	17,321千円	18,698千円
繰越欠損金	65,540千円	101,662千円
貸倒引当金	20,372千円	20,726千円
投資有価証券評価損	3,007千円	3,007千円
その他	6,147千円	7,290千円
繰延税金資産小計	485,944千円	520,570千円
評価性引当額	△224,271千円	△244,669千円
繰延税金資産合計	261,673千円	275,901千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,436千円	△20,750千円
在外子会社の留保利益	△11,503千円	△5,334千円
その他	-千円	△4,548千円
繰延税金負債合計	△18,939千円	△30,633千円
繰延税金資産(負債)の純額	242,733千円	245,268千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	200,770千円	195,175千円
固定資産-繰延税金資産	44,619千円	54,821千円
流動負債-繰延税金負債	-千円	△553千円
固定負債-繰延税金負債	△2,656千円	△4,175千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8%	1.9%
住民税均等割	1.1%	1.3%
留保金課税	1.2%	0.8%
所得拡大税制等の特別控除	△1.0%	△2.4%
のれん償却額	2.6%	3.0%
在外子会社の留保利益	0.4%	△1.0%
評価性引当額	3.6%	3.4%
海外税率差等	0.7%	1.3%
過年度法人税等	-%	2.6%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.6%	-%
その他	0.9%	△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.8%	41.2%