有価証券報告書-第69期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	116,147	千円	127,643	千円
賞与引当金	41,562	千円	46,955	千円
未払事業税	5,558	千円	11,723	千円
貸倒引当金	103,284	千円	128,795	千円
未払費用	9,674	千円	11,560	千円
減損損失	46,972	千円	46,972	千円
関係会社株式評価損	62,725	千円	76,988	千円
退職給付引当金	63,418	千円	65,979	千円
役員退職慰労引当金	53,532	千円	55,600	千円
ゴルフ会員権評価損	6,796	千円	6,796	千円
投資有価証券評価損	3,007	千円	3,007	千円
一括償却資産	504	千円	1,296	千円
その他	1,064	千円	5,715	千円
繰延税金資産小計	514,249	千円	589,036	千円
評価性引当額	△256,529	千円	△302,180	千円
繰延税金資産合計	257,720	千円	286,856	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,575	千円	△16,796	千円
繰延税金負債合計	△16,575	千円	△16,796	千円
繰延税金資産(負債)の純額	241,144	千円	270,059	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	%	3.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.2	%	△3.6	%
住民税均等割	1.5	%	1.1	%
留保金課税	0.9	%	2.8	%
所得拡大税制等の特別控除	△3.0	%	-	%
評価性引当額	5.1	%	7.2	%
海外子会社配当金源泉額	-	%	0.8	%
過年度法人税等	3.2	%	-	%
その他	0.2	%	0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.8	%	42.7	%