有価証券報告書-第71期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	144,910	千円	137,599	千円
賞与引当金	54,856	千円	47,557	千円
未払事業税	12,230	千円	2,340	千円
貸倒引当金	131,855	千円	125,823	千円
未払費用	13,538	千円	10,653	千円
減損損失	49,611	千円	49,611	千円
関係会社株式評価損	90,470	千円	97,607	千円
退職給付引当金	69,350	千円	77,869	千円
役員退職慰労引当金	60,763	千円	65,925	千円
ゴルフ会員権評価損	17,799	千円	17,983	千円
投資有価証券評価損	3,007	千円	14,280	千円
一括償却資産	1,515	千円	843	千円
その他	6,190	千円	7,084	千円
繰延税金資産小計	656,102	千円	655,180	千円
評価性引当額	△338,631	千円	△357,723	千円
繰延税金資産合計	317,470	千円	297,456	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,832	千円	4,257	千円
繰延税金負債合計	△6,832	千円	4,257	千円
繰延税金資産(負債)の純額	310,638	千円	301,713	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6	%	2.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9	%	△5.9	%
住民税均等割	0.8	%	1.6	%
留保金課税	1.6	%	-	%
所得拡大税制等の特別控除	△0.5	%	-	%
評価性引当額	2.9	%	3.9	%
海外子会社配当金源泉額	0.9	%	1.5	%
過年度法人税等	-	%	0.7	%
その他	0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1	%	34.4	%