有価証券報告書-第70期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	127,643	千円	144,910	千円
賞与引当金	46,955	千円	54,856	千円
未払事業税	11,723	千円	12,230	千円
貸倒引当金	128,795	千円	131,855	千円
未払費用	11,560	千円	13,538	千円
減損損失	46,972	千円	49,611	千円
関係会社株式評価損	76,988	千円	90,470	千円
退職給付引当金	65,979	千円	69,350	千円
役員退職慰労引当金	55,600	千円	60,763	千円
ゴルフ会員権評価損	6,796	千円	17,799	千円
投資有価証券評価損	3,007	千円	3,007	千円
一括償却資産	1,296	千円	1,515	千円
その他	5,715	千円	6,190	千円
繰延税金資産小計	589,036	千円	656,102	千円
評価性引当額	△302,180	千円	△338,631	千円
繰延税金資産合計	286,856	千円	317,470	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,796	千円	△6,832	千円
繰延税金負債合計	△16,796	千円	△6,832	千円
繰延税金資産(負債)の純額	270,059	千円	310,638	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	%	3.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.6	%	△3.9	%
住民税均等割	1.1	%	0.8	%
留保金課税	2.8	%	1.6	%
所得拡大税制等の特別控除	-	%	△0.5	%
評価性引当額	7.2	%	2.9	%
海外子会社配当金源泉額	0.8	%	0.9	%
その他	0.4	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.7	%	36.1	%