有価証券報告書-第53期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	811,495	千円		781,576	千円
減損損失	480,147			496,628
資本連結上の時価評価差額	93,876			92,637
貸倒引当金	34,112			75,403
未払役員退職金	62,187			62,122
賞与引当金	56,991			58,728
未払費用	51,029			48,771
資産除去債務	54,096			55,547
減価償却超過額	33,588			26,594
補助金返還損失引当金	21,499			-
連結会社間内部利益消去	15,867			35,406
未払事業税	6,639			12,901
その他	13,364			13,680
繰延税金資産小計	1,734,898			1,759,999
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	-			△502,333
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-			△693,273
評価性引当額小計	△1,202,886			△1,195,607
繰延税金資産合計	532,011			564,392
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△29,117			△27,859
資本連結上の時価評価差額	△87,589			△92,071
その他有価証券評価差額金	△18,818			△8,574
繰延税金負債合計	△135,525			△128,505
繰延税金資産(負債)の純額	396,485			435,886

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	70,221	-	35,871	-	40,658	634,824	781,576
評価性引当額	△70,221	-	△35,363	-	△40,658	△356,089	△502,333
繰延税金資産	-	-	507	-	-	278,735	(※2)279,243

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 当社の事業計画に基づき達成可能な将来課税所得を見積もり、重要な税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産を計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.50 %		30.50 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	19.96		2.24
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.06		△0.11
住民税均等割	16.48		1.94
評価性引当額増減	△431.39		△8.81
のれん及び負ののれん償却額	1.14		1.28
持分法投資利益	△2.60		-
子会社適用税率差異	△25.62		4.63
震災特例法による税額控除	△43.78		-
その他	△0.12		△1.27
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△437.49		30.40