有価証券報告書-第18期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	45,146千円	49千円
資産除去債務	3,484千円	3,082千円
未払事業税	5,094千円	1,788千円
投資有価証券評価損	11,445千円	8,920千円
貸倒引当金	27,812千円	89,714千円
繰越欠損金(注)	338,147千円	215,781千円
事業構造改革費用	473,183千円	421,117千円
事業再編損	24,487千円	21,504千円
長期前払費用	13,406千円	21,434千円
その他	13,413千円	65,603千円
繰延税金資産小計	955,621千円	848,996千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△338,147千円	△210,602千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△585,494千円	△606,398千円
評価性引当額小計	△923,641千円	△817,000千円
繰延税金資産合計	31,979千円	31,996千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,102千円	△660千円
繰延税金負債合計	△1,102千円	△660千円
繰延税金資産の純額	30,877千円	31,335千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※	-	-	-	-	638	337,508	338,147
評価性引当額	-	-	-	-	△638	△337,508	△338,147
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	-	-	-	638	707	214,435	215,781
評価性引当額	-	-	-	△638	△707	△209,256	△210,602
繰延税金資産※2	-	-	-	-	-	5,179	5,179

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金215,781千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産5,179千円を計上しております。これは、将来の課税所得の見込みにより回収可能と判断したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。