有価証券報告書-第6期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	4,303百万円	3,670百万円
繰越欠損金	1,549 〃	1,166 〃
賞与引当金	584 〃	518 〃
製品保証引当金	309 〃	302 〃
環境対策引当金	170 〃	101 〃
減損損失	158 〃	142 〃
修繕引当金	302 〃	317 〃
たな卸資産評価損	190 〃	153 〃
合併に伴う時価評価差額	81 〃	79 〃
その他	981 〃	576 〃
繰延税金資産小計	8,631 〃	7,027 〃
評価性引当額	△2,452 〃	△1,063 〃
繰延税金負債と相殺	△4,660 〃	△4,076 〃
繰延税金資産純額	1,518 〃	1,887 〃
(繰延税金負債)
合併に伴う時価評価差額	4,644 〃	4,644 〃
固定資産圧縮積立金	1,373 〃	1,379 〃
その他有価証券評価差額金	184 〃	175 〃
連結子会社の時価評価に伴う評価差額	465 〃	― 〃
その他	202 〃	0 〃
繰延税金負債小計	6,870 〃	6,200 〃
繰延税金資産と相殺	△4,660 〃	△4,076 〃
繰延税金負債純額	2,210 〃	2,123 〃

(注) 繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,080百万円	1,144百万円
固定資産-繰延税金資産	438 〃	742 〃
固定負債-繰延税金負債	2,210 〃	2,123 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.64〃	0.62〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.37〃	△0.32〃
住民税均等割	2.72〃	2.03〃
税額控除	△1.77〃	△1.83〃
評価性引当額の増減	△15.88〃	△18.74〃
在外子会社の税率差異	0.29〃	△0.17〃
税効果適用税率との差異	△6.3〃	1.88〃
関係会社株式売却益の連結修正	―〃	2.10〃
過年度法人税等	―〃	1.32〃
その他	0.36〃	△0.08〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.55〃	17.68〃