訂正有価証券報告書-第12期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	279	百万円		410	百万円
投資有価証券評価損	1,260	百万円		1,571	百万円
契約損失引当金	-	百万円		971	百万円
その他	356	百万円		235	百万円
繰延税金資産小計	1,896	百万円		3,188	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△279	百万円		△410	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△315	百万円		△541	百万円
評価性引当額小計	594	百万円		951	百万円
繰延税金資産合計	1,302	百万円		2,236	百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△58	百万円		△55	百万円
その他有価証券評価差額金	△6	百万円		△55	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円		△20	百万円
その他	△35	百万円		△23	百万円
繰延税金負債合計	△101	百万円		△154	百万円
繰延税金資産の純額	1,201	百万円		2,082	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当額	1.4	%		5.1	%
役員賞与引当金	3.2	%		△2.2	%
住民税均等割	0.1	%		0.1	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.6	%		2.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△49.8	%		△57.8	%
その他	1.3	%		△0.3	%
小計	△35.2	%		△52.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.6	%		△21.7	%