有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	8,908千円		8,932千円
資産調整勘定	8,657		6,624
貸倒引当金	354		341
未払事業所税	747		679
未払事業税	7,185		6,774
未払賞与	-		2,199
未払社会保険料	-		302
税務上の繰越欠損金(注)2	31,634		11,275
その他	-		74
繰延税金資産小計	57,488		37,203
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△31,634		△11,275
評価性引当額小計(注)1	△31,634		△11,275
繰延税金資産合計	25,854		25,928
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,330		△7,774
繰延税金負債計	△8,330		△7,774
繰延税金資産の純額	17,523		18,153

(注)1.評価性引当額が20,359千円減少しております。主な変動要因は、株式の売却により株式会社BLTが連結子会社でなくなったことに伴い、株式会社BLTの評価性引当額を認識しなくなったことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	31,634	31,634
評価性引当額	-	-	-	-	-	△31,634	△31,634
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	11,275	11,275
評価性引当額	-	-	-	-	-	△11,275	△11,275
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6
住民税均等割	0.6
税額控除	△2.0
のれん償却額	1.9
評価性引当額の増減	4.5
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.3