有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	8,932千円		5,970千円
資産調整勘定	6,624		4,817
貸倒引当金	341		264
未払事業所税	679		676
未払事業税	6,774		8,840
未払賞与	2,199		1,656
未払社会保険料	302		221
営業投資有価証券	-		3,818
税務上の繰越欠損金(注)2	11,275		-
その他	74		-
繰延税金資産小計	37,203		26,266
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△11,275		-
評価性引当額小計(注)1	△11,275		-
繰延税金資産合計	25,928		26,266
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,774		△4,812
たな卸資産	-		△5
繰延税金負債計	△7,774		△4,818
繰延税金資産の純額	18,153		21,447

(注)1.評価性引当額が11,275千円減少しております。主な変動要因は、連結子会社である株式会社MimiTVの繰越欠損金の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	11,275	11,275
評価性引当額	-	-	-	-	-	△11,275	△11,275
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。