(重要な後発事象)
取得による企業結合
当社の連結子会社であるOisix.Inc社は、2019年5月16日付で米国Three Limes,Inc.(通称:The Purple Carrot)を子会社化(当社の孫会社化)する契約を締結いたしました。なお、2019年5月24日に全株式を取得しております。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Three Limes, Inc. (通称:The Purple Carrot)
事業の内容 ミールキットの宅配サービス事業
(2)企業結合を行った主な理由
主として、当社グループの米国市場への進出を目的としています。また、食を通じてお客様に美味しさと健康的な食卓を提供し、それ自体が社会の持続可能性につながるという当社及び同社の経営理念は共通点が多く、またビジネスモデルも近いことからシナジーを生むことが期待でき、両社の企業価値の向上につながるものと考えております。
(3)企業結合日
2019年5月24日
なお、Oisix Inc社の決算日は12月31日であるため、企業結合日以後の被取得企業の財政状況(貸借対照表)は第2四半期連結会計期間から、業績は第3四半期連結会計期間から計上されることとなります。
(4)企業結合の法的形式
株式取得
(5)結合後企業の名称
結合後企業の名称に変更はありません。
(6)取得した議決権比率
100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社であるOisix Inc.が現金を対価として同社の株式を取得し、完全子会社化することによるものであります。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価 現金	3,613千米ドル
取得原価	3,613

3.企業結合契約に規定される条件付取得対価の内容
被取得企業の将来の業績達成度合いに応じて、最大14,085千米ドルの追加の支払を行う契約となっております。
また、被取得企業の従業員のリテンションと業績達成インセンティブを目的として、被取得企業の将来の業績達成度合いに応じて、最大3,114千米ドルの追加の支払を行う契約となっております。
なお、被取得企業の株式取得と同時に、同社の9,186千米ドルの増資をOisix Inc.が引き受け、同社の借入金の返済等に充てる契約に従い、2019年5月24日付で増資の払込を完了しており、同社は、同時に当該資金をもって借入金の返済を完了しております。
第三者割当による新株式発行
当社は、2019 年6月 26 日開催の取締役会において、ヤマトホールディングス株式会社(以下「ヤマト HD」と いいます。)と株式会社農林漁業成長産業化支援機構(以下「A-FIVE」といいます。)を割当先とする第三者割当 による新株式の発行について決議し、A-FIVEより2019年7月16日付で、ヤマトHDより2019年7月17日付でそれぞれ払込を受けております。
(1)発行する株式の種類及び数
普通株式 586,000株
(内訳)
A-FIVE 366,300株
ヤマトHD 219,700株
(2)払込金額
1株につき 1,365円
(3)払込金額の総額
799,890,000円
(4)増加する資本金及び資本準備金の額
資本金 400,238,000円
資本準備金 399,652,000円
(5)資金の使途
第三者割当増資にかかる資金については、食品流通のサプライチェーン全体におけるネットワーク構築のための設備投資に充当する予定です。