有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
製品	10,796千円		10,122千円
未払事業税	2,240		6,044
税務上の繰越欠損金	1,399,805		1,356,019
減価償却超過額	90,758		99,393
税務上の繰延資産	2,638		1,758
資産除去債務	2,130		2,164
退職給付引当金	564		753
その他	240		347
繰延税金資産小計	1,509,173		1,476,606
評価性引当額	△1,509,173		△1,476,606
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△1,339		△1,199
その他有価証券評価差額金	△47		△2,153
繰延税金負債合計	△1,386		△3,352
繰延税金負債の純額	△1,386		△3,352

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
税引前当期純損失のため、記載を省略しております。