有価証券報告書-第12期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年12月31日)		当事業年度 (平成27年12月31日)
繰延税金資産
製品	10,122千円		7,120千円
未払事業税	3,434		2,639
税務上の繰越欠損金	1,328,441		1,524,332
減価償却超過額	88,454		72,835
税務上の繰延資産	879		-
退職給付引当金	962		847
その他有価証券評価差額金	-		1,775
その他	172		461
繰延税金資産小計	1,432,467		1,610,012
評価性引当額	△1,432,467		△1,610,012
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,954		-
繰延税金負債合計	△5,954		-
繰延税金負債の純額	△5,954		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
税引前当期純損失のため、記載を省略しております。