有価証券報告書-第17期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	44,273	千円	35,059	千円
未払事業税	14,130	千円	22,589	千円
未払事業所税	2,800	千円	2,620	千円
未払金	2,680	千円	6,003	千円
貸倒損失	2,897	千円	2,875	千円
ポイント引当金	514	千円	-	千円
たな卸資産等の未実現利益	-	千円	5,711	千円
減損損失	35,694	千円	47,915	千円
加盟店舗買取損	28,282	千円	46,191	千円
長期前払費用	3,572	千円	-	千円
資産除去債務	42,166	千円	44,292	千円
株式交換差益	-	千円	43,749	千円
ソフトウエア	15,626	千円	19,908	千円
その他	36,660	千円	39,410	千円
繰延税金資産小計	229,299	千円	316,326	千円
評価性引当額	-	千円	△7,656	千円
繰延税金資産合計	229,299	千円	308,670	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△28,837	千円	△26,182	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	△112,803	千円
繰延税金負債合計	△28,837	千円	△138,986	千円
繰延税金資産の純額	200,461	千円	169,684	千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	35,635	千円	47,778	千円
固定資産-繰延税金資産	164,826	千円	121,905	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.5	%	4.2	%
住民税均等割	5.0	%	4.7	%
評価性引当額の増減	△0.1	%	0.7	%
その他	△0.2	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	40.1	%	40.3	%