有価証券報告書-第19期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	33,378	千円	26,155	千円
未払事業税	14,767	千円	16,791	千円
未払事業所税	2,936	千円	2,867	千円
未払金	12,642	千円	8,739	千円
貸倒損失	4,161	千円	4,161	千円
たな卸資産等の未実現利益	5,963	千円	5,440	千円
減損損失	39,302	千円	55,736	千円
加盟店舗買取損	48,144	千円	46,481	千円
ポイント引当金	28,056	千円	67,050	千円
資産除去債務	50,287	千円	49,820	千円
ソフトウエア	16,247	千円	35,241	千円
その他	73,707	千円	69,037	千円
繰延税金資産小計	329,596	千円	387,524	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,656	千円	△24,793	千円
繰延税金資産合計	321,940	千円	362,730	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△31,177	千円	△29,763	千円
その他有価証券評価差額金	△15,503	千円	△13,570	千円
繰延税金負債合計	△46,681	千円	△43,333	千円
繰延税金資産の純額	275,258	千円	319,396	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	%	2.5	%
住民税均等割	3.9	%	3.3	%
評価性引当額の増減	-	%	0.2	%
その他	△0.2	%	△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	37.6	%	35.4	%