有価証券報告書-第18期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	35,059	千円	33,378	千円
未払事業税	22,589	千円	14,767	千円
未払事業所税	2,620	千円	2,936	千円
未払金	6,003	千円	12,642	千円
貸倒損失	2,875	千円	4,161	千円
たな卸資産等の未実現利益	5,711	千円	5,963	千円
減損損失	47,915	千円	39,302	千円
加盟店舗買取損	46,191	千円	48,144	千円
ポイント引当金	-	千円	28,056	千円
資産除去債務	44,292	千円	50,287	千円
株式交換差益	43,749	千円	-	千円
ソフトウエア	19,908	千円	16,247	千円
その他	39,410	千円	73,707	千円
繰延税金資産小計	316,326	千円	329,596	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,656	千円	△7,656	千円
繰延税金資産合計	308,670	千円	321,940	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△26,182	千円	△31,177	千円
その他有価証券評価差額金	△112,803	千円	△15,503	千円
繰延税金負債合計	△138,986	千円	△46,681	千円
繰延税金資産の純額	169,684	千円	275,258	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.2	%	3.2	%
住民税均等割	4.7	%	3.9	%
評価性引当額の増減	0.7	%	-	%
その他	△0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	40.3	%	37.6	%