有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	13,336	千円	21,585	千円
未払事業税	16,384	千円	25,489	千円
未払事業所税	2,855	千円	3,020	千円
未払金	15,893	千円	18,001	千円
貸倒損失	1,323	千円	1,323	千円
減損損失	152,014	千円	98,538	千円
加盟店舗買取損	23,154	千円	35,738	千円
ポイント引当金	42,609	千円	45,611	千円
資産除去債務	56,120	千円	55,396	千円
ソフトウエア	13,980	千円	10,163	千円
株式報酬費用	49,521	千円	55,413	千円
投資損失引当金	4,662	千円	4,520	千円
その他	216,586	千円	234,057	千円
繰延税金資産小計	608,442	千円	608,859	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△186,935	千円	△210,164	千円
繰延税金資産合計	421,506	千円	398,695	千円

繰延税金負債と相殺	△290,419	千円	△301,485	千円
繰延税金資産の純額	131,087	千円	97,209	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△23,652	千円	△21,249	千円
その他有価証券評価差額金	△320,732	千円	△430,324	千円
その他	△3,209	千円	△7,075	千円
繰延税金負債合計	△347,594	千円	△458,650	千円
繰延税金資産と相殺	290,419	千円	301,485	千円
繰延税金負債の純額	△57,175	千円	△157,164	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.5	%	3.6	%
住民税均等割	8.7	%	4.3	%
評価性引当額の増減	3.8	%	2.0	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△2.0	%	△0.7	%
その他	0.7	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	47.4	%	39.9	%