有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,578千円		9,560千円
工事損失引当金	32,065		-
見込原価加算	12,353		33,350
資産除去債務	28,050		27,383
その他有価証券評価額	19,240		-
連結会社間内部利益消去	8,839		10,845
税務上の繰越欠損金(※)	75,014		82,535
減損損失	24,717		60,253
連結子会社の時価評価差額	1,187		1,152
繰延ヘッジ損益	68,775		55,995
貸倒引当金	7,704		10,246
その他	28,586		50,144
繰延税金資産小計	327,113		341,467
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△75,014		△82,535
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△55,513		△73,926
評価性引当額小計	△130,527		△156,461
繰延税金負債との相殺	△179,485		△182,846
繰延税金資産合計	17,100		2,159
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△25,104		△22,719
連結子会社の時価評価差額	△7,614		△7,614
その他有価証券評価差額	-		△20,639
投資と資本の相殺消去に伴う税効果	△146,767		△138,893
未収還付法人税等	-		△5,763
繰延税金負債小計	△179,485		△195,630
繰延税金資産との相殺	179,485		182,846
繰延税金負債合計	-		△12,784
繰延税金資産の純額	17,100		△10,624

※税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	-	630	1,585	4,431	2,961	65,405	75,014
評価性引当額	-	△630	△1,585	△4,431	△2,961	△65,405	△75,014
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	630	1,585	4,431	2,961	11,537	61,389	82,535
評価性引当額	630	△1,585	△4,431	△2,961	△11,537	△61,389	△82,535
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
持分法投資損益	△0.1		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
住民税均等割	0.4		0.7
在外子会社に係る税率差異	0.1		3.0
のれんの償却額	0.3		0.5
評価性引当金額の増減	2.4		△3.3
国内子会社の税率差異	1.5		2.1
その他	0.8		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2		32.2