有価証券報告書-第19期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
減価償却費	4,908	〃	24,281	〃
減損損失	17,554	〃	25,452	〃
貸倒引当金	21,607	〃	72,982	〃
関係会社株式評価損	3,459	〃	3,459	〃
投資有価証券評価損	33,431	〃	33,431	〃
繰越欠損金	538,217	〃	617,442	〃
その他	14,136	〃	1,526	〃
繰延税金資産小計	633,314	千円	778,575	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△538,217	〃	△161,133	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△95,097	〃	△617,442	〃
評価性引当額小計	△633,314	〃	△778,575	〃
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。