有価証券報告書-第13期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,138	百万円	1,010	百万円
退職給付引当金	1,245	百万円	1,291	百万円
貸倒引当金	1,718	百万円	2,997	百万円
関係会社株式	730	百万円	503	百万円
賞与引当金	340	百万円	375	百万円
その他	1,001	百万円	890	百万円
繰延税金資産小計	6,175	百万円	7,069	百万円
評価性引当額	△931	百万円	△845	百万円
繰延税金資産合計	5,243	百万円	6,223	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,960	百万円	△4,296	百万円
その他	△90	百万円	△81	百万円
繰延税金負債合計	△2,051	百万円	△4,378	百万円
繰延税金資産の純額	3,192	百万円	1,845	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
源泉税	0.4	%	0.1	%
受取配当金等の永久差異	△5.5	%	△8.5	%
住民税均等割	0.3	%	0.6	%
その他	0.2	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1	%	22.8	%