有価証券報告書-第16期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,733	百万円	1,702	百万円
退職給付引当金	1,359	百万円	1,322	百万円
減価償却超過額	852	百万円	778	百万円
賞与引当金	479	百万円	485	百万円
関係会社株式	413	百万円	415	百万円
その他	1,024	百万円	1,044	百万円
繰延税金資産小計	5,862	百万円	5,749	百万円
評価性引当額	△752	百万円	△746	百万円
繰延税金資産合計	5,110	百万円	5,002	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,873	百万円	△4,385	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	△198	百万円
その他	△79	百万円	△67	百万円
繰延税金負債合計	△2,952	百万円	△4,651	百万円
繰延税金資産の純額	2,157	百万円	350	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
組織再編による影響	△6.9	%	-	%
受取配当金等の永久差異	△3.7	%	△7.1	%
源泉税	0.0	%	0.2	%
住民税均等割	0.1	%	0.2	%
その他	△1.1	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.0	%	24.1	%